功能性委員會
審計委員會
審計委員會運作之目的:
以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會審議的事項主要包括：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會之組成
本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下：
| 成員 | 專業資格與經驗 |
| 顏盟峯 | 國立成功大學會計系暨財務金融研究所教授 |
| 楊長謀 | 國立成功大學會計系暨財務金融研究所教授 |
| 鄭芳田 | 國立成功大學製造資訊與系統研究所/資工系教授 |
審計委員會之召集
- 審閱財務報告
董事會造具本公司營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
- 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
- 委任簽證會計師
為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。2023年2月21日審計委員會及2023年第1次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所許瑞軒會計師及王兆群會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
- 2023年度及2022年度重要決議及執行情形
| 召開日期 | 重要議案內容 | 決議結果 | 成員意見之處裡 |
| 2022.2.25 |
1.編造本公司2021年度決算表冊
2.擬議本公司2021年度盈餘分配案
3.提報本公司2021年度之「內部控制制度聲明書」
4.修訂本公司「公司章程」
5.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文
6.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文
7.本公司2022年財務報表及稅務報表簽證會計師委任及委任報酬案 經出席委員同意照案通過。
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2022.5.6 |
1.編造本公司2022年第一季財務報表
2.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2022.8.4 |
1.編造本公司2022年第二季財務報表
2.本公司會計主管及財務主管委任案
3.擬議本公司與銀行往來之綜合授信額度及外匯暨衍生性金融商品交易額度申請案
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2022.11.3 |
1. 編造本公司2022年第三季財務報表
2. 修訂本公司「防範內線交易管理作業程序」部分條文
3. 訂定本公司「內部重大資訊處理作業程序」
4. 修訂本公司「董事會議事規範」部分條文
5. 擬議本公司與銀行往來之綜合授信額度及外匯暨衍生性金融商品交易額度申請案
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2022.12.20 |
1. 本公司2023年度營運計畫及預算
2. 本公司2023年度稽核計畫
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2023.2.21 |
1. 編造本公司2022年度決算表冊
2. 擬議本公司2022年度盈餘分配案
3. 提報本公司2022年度之「內部控制制度聲明書」
4. 本公司擬參與永豐金融控股股份有限公司現金增資案
5. 本公司2023年財務報表及稅務報表簽證會計師委任及委任報酬案及委任報酬案
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2023.5.2 |
1. 編造本公司2023年第一季財務報表
2. 擬制定本公司「簽證會計師事務所提供非確信服務之欲先核准政策」。
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2023.8.1 |
1. 編造本公司2023年第二季財務報表
2. 擬議本公司與銀行往來之綜合授信額度及外匯暨衍生性金融商品交易額度申請案。
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經出席委員同意照案通過。 | - |
| 2023.11.7 |
1. 編造本公司2023年第三季財務報表
2. 本公司2024年度營運計畫及預算
3. 本公司2024年度稽核計畫
4. 擬議本公司與銀行往來之綜合授信額度及外匯暨衍生性金融商品交易額度申請案
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經出席委員同意照案通過。 | - |
薪資報酬委員會
薪酬委員會運作目的
薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。
薪酬委員會之職權
本委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
薪酬委員會之組成
本委員會成員由董事會決議委任之，其人數為三人，至少應有獨立董事一人參與，並由全體成員推舉一人為召集人。
本公司薪酬委員會成員為顏盟峯獨立董事(主席)、楊長謀獨立董事及鄭芳田獨立董事。
薪酬委員會至少每年召開兩次，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
| 召開日期 | 重要議案內容 | 決議結果 | 成員意見之處理 |
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2022.1.25 |
1.本公司經理人2021年績效評核與年終獎金暨員工酬勞發放金額
2.本公司董事長/總經理之2021年營運績效和年終獎金
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請列席人員離席後，經主席徵詢全體出席委員同意照案通過並提報董事會 | 無 |
| 2022.2.24 | 本公司2021年員工酬勞及董事酬勞分配案 | 請列席人員離席後，因董事酬勞案與全體董事均有自身利害關係，於討論表決個別董事報酬時，利害關係人分別離席後表決無異議通過本議案。 | 無 |
| 2023.2.21 |
1.本公司2022年員工酬勞及董事酬勞分配案
2.本公司2022年獨立董事報酬案
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因董事酬勞案與全體董事均有自身利害關係，於討論表決個別董事報酬時，利害關係人分別離席後表決無異議通過本議案。 | 無 |
| 2023.4.17 |
本公司代理總經理之薪資報酬
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本議案經全體出席委員同意通過 | 無 |
永續發展委員會
本公司於 2022 年 12 月經董事會通過設置永續發展委員會，該委員會由三名董事(含二名獨立董事)組成，委員皆符合該委員會所需之專業能力。
| 委員姓名 | 是否為獨董 | 專長 |
| 許志民(主席) | 否 | 經營管理、公司治理、先進材料 |
| 顏盟峯 | 是 | ESG、公司治理、投資 |
| 楊長謀 | 是 | 先進材料 |
本委員會之職權事項如下：
一、 公司永續發展政策之制定、推動及強化，包含公司治理、誠信經營、環境與社會之目標、策略及執行計畫。
二、 公司永續發展執行情形與成效之檢討與管理，並定期向董事會報告。
三、 加強與各利害關係人的溝通，及關注其所重視之議題，包括股東、客戶、供應商、員工、政府、非營利組織、社區與媒體。
四、 督導其他經董事會決議之永續發展相關工作事項。
委員會運作情形：
本屆委員任期：2022年 12 月 20 日至 2025 年 6 月 28 日，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
2023年度執行報告
| 召開日期 | 重要議案 | 決議情形及意見之處理 |
| 2023.2.10 | 永續發展委員會工作執行情形 | 無異議 |
| 2023.12.29 | 永續發展委員會工作執行情形 | 無異議 |